Na de toelichting op de benodigde weerstandscapaciteit is in dit onderdeel van de paragraaf een korte toelichting opgenomen op de beschikbare weerstandscapaciteit. Met andere woorden onze buffers die beschikbaar zijn voor risico's met financiële impact, om als deze zich voordoen op te kunnen vangen.
Beschikbare weerstandscapaciteit | MJPB | JV 2019 | Prognose 2020 | Begroting 2021-2024 |
|---|---|---|---|---|
90% | 90% | 90% | 90% | |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Beschikbare weerstandscapaciteit | ||||
Stand Algemene reserve per 1-1 | 27.543 | 41.738 | 29.878 | 27.301 |
+ Toevoegingen | 7.473 | 23.049 | 11.300 | 9.807 |
- Onttrekkingen | -7.790 | -27.570 | -13.877 | -11.968 |
FJP 2018 verwerking | -34 | |||
- Resultaat 2019 | -7.339 | |||
Financieel beeld | -4.425 | 0 | 0 | |
1. Algemene reserve per 31-12 | 22.767 | 29.878 | 27.301 | 25.139 |
BR Grondexploitatie | 5.368 | 12.562 | 11.905 | 14.662 |
BR Strategische posities | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
BR Voorstudies | 0 | 283 | 283 | 283 |
2. Weerstandscapaciteit Grondbedrijf | 6.868 | 14.345 | 13.688 | 16.445 |
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar | 1.039 | 1.039 | ||
Totaal | 30.674 | 44.223 | 40.989 | 42.623 |
Algemene reserve
Bij de verwachte stand van de algemene reserve is de prognose van de uitkomst van het jaarresultaat voor 2020, zoals opgenomen in Turap-2 verwerkt.
De verwachte stand van de algemene reserve is in 2020 afgenomen met € -2,6 miljoen.
De afname van de AR is tot stand gekomen door een veelheid aan mutaties van toevoegingen en onttrekkingen aan de AR. De totale afname is voornamelijk tot stand gekomen door:
- De algemene reserve is afgenomen met € -4,8 miljoen door de meerjarige doorwerking van besluitvorming uit vorige begrotingsjaren.
- De verwachte financiële afwijking in Turap-2 komt uit op een voordeel voor de algemene reserve van € 4,6 miljoen; Voor het totale beeld van alle afwijkingen binnen de programma's en wijken wordt verwezen naar Turap-2.
In dit beeld van de financiële afwijking zijn de onder andere de volgende onderdelen verwerkt:
Programma's:
- de nadelen van de gevolgen van de financiële impactanalyse van de coronacrisis;
- een voordeel op de uitkering uit het Gemeentefonds;
- een voordeel door compensatie coronacrisis van het Rijk via gemeentefonds;
- een nadeel bij Werk en Inkomen betreffende de BUIG uitkeringen;
- een nadeel ten aanzien van kostenbeperkende maatregelen zorgdomein en vertraging voorgenomen zorgmaatregelen Jeugdwet.
Wijken :
- een nadeel door tekorten op de jeugdzorg.
- Door het verwerken van begrotingswijzigingen en verzamelbesluiten: een onttrekking uit de algemene reserve voor de Grondwal en uitbreiding woonwagenkamp Bethaniënstraat met € -1,7 miljoen; en een onttrekking voor de Herziening GREX 20-26 in de FJP 2019 met € -0,7 miljoen.
De verwachte stand van de algemene reserve neemt in 2021 af met € -2,2 miljoen door meerjarige doorwerking van besluitvorming uit vorige begrotingsjaren en het sluitend maken van de begroting.
Reserves grondexploitaties
In het verloop van de BR grondexploitatie zijn herziene ramingen van de grondexploitaties conform de Financiële Jaarrapportage Projecten verwerkt.
Onvoorzien en strikt onvermijdbaar
De post onvoorzien en strikt onvermijdbaar van € 1,0 miljoen is in 2020 ingezet als dekking voor de Bethaniënstraat/Grondwal.
Conclusies beschikbare weerstandscapaciteit
De totale beschikbare weerstandscapaciteit is bij deze begroting licht gedaald ten opzichte van de vorige stand bij het jaarverslag maar is voldoende om het gestegen risicoprofiel mee op te vangen.