Ruimtelijke projecten zoals grondexploitaties, grote infrastructurele werken en herontwikkeling van stadsdelen zijn altijd omgeven met risico’s. Risico’s van operationele aard, strategische risico’s maar zeker ook systeemrisico’s, zoals economische ontwikkelingen, die door de gemeente niet of nauwelijks te beïnvloeden zijn.
Jaarlijks worden de ramingen van de nog te realiseren inkomsten en uitgaven van deze projecten geactualiseerd om een solide basis voor de projectbegrotingen te verkrijgen. Maar projecten verlopen soms anders dan op voorhand wordt verondersteld.
Risico’s die optreden kunnen het financiële beeld ten opzichte van die basis aanmerkelijk beïnvloeden. Daarom heeft de gemeente een risicobuffer nodig om die onzekerheden in financieel opzicht het hoofd te bieden.
Op de lopende projecten worden regelmatig risicoanalyses uitgevoerd om risico's te identificeren, te beoordelen en beheersmaatregelen te treffen.
Daarnaast worden risico’s en onzekerheden rond de begrote inkomsten en uitgaven, maar ook rond de projectplanningen binnen bandbreedtes op basis van simulatie gekwantificeerd. Het resultaat van de risicosimulatie wordt in de volgende tabel weergegeven.
Weerstandscapaciteit grondbedrijf | |||
|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | FJP 2019 | FJP 2018 | |
Conjuncturele risico's (marktrisico) | 5.430 | ||
Project specifieke risico's | 11.470 | ||
Strategisch bezit (mva) | 1.480 | ||
Anterieure overeenkomsten | 130 | ||
Totaal risico's | 18.510 | ||
Af: zelfdragend risico's vermogen positieve grex. | -7.090 | ||
Benodigd weerstandscapaciteit grondbedrijf | 11.420 | 4.880 | |
BR grondexploitatie (=110% van weerstandscapaciteit)) | 12.562 | 5.368 |
Vermogenspositie grondbedrijf
De beschikbare weerstandscapaciteit binnen het grondbedrijf is voldoende om het berekende risico op de grondexploitaties, het strategisch bezit en de grote projecten niet zijnde grondexploitaties op te kunnen vangen. Daarmee legt het risico op het grondbedrijf geen beslag op de algemene weerstandscapaciteit van de gemeente.